中原区十七届人大常委会第二次会议对2021年度区本级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告进行了审议，同时就审计查出问题的整改提出了具体要求。区政府高度重视审计整改工作，要求被审计单位承担起审计整改的主体责任，严格落实审计整改事项；要求审计部门主动跟进、全程跟踪相关单位的整改情况，确保审计整改实效。

一、财政管理审计查出问题的整改情况

（一）关于“非税收入不完整、票据管理不到位”的问题

对于应缴未缴非税收入问题，审计期间区财政部门已将上年应缴预算款结余10013万元全部缴入国库。对于非税收入专户超范围核算问题，区财政部门表示主要为历年往来款项，将加大力度清理往来款项，并对确实无法收回的款项按规定核销。对于收入票据管理不到位问题，区财政部门已将16本以前年度资金往来结算票据进行核销，督促未及时开具非税票据的13家单位补开了相关票据，同时对未妥善保管票据的卫健委和疾控中心下发了工作提示函，要求严格执行《财政票据管理办法》相关规定。

（二）关于“预算编制科学性严谨性不足，财政支出监管不严”的问题

对于预算编制不完整、不细化问题，区财政部门依托财政核心业务一体化系统，整合预算编制与执行环节，督促各单位将全部资金编入预算，减少代编规模。对于公用经费支出未压减到位问题，2022年严格落实政府过紧日子和三保支出要求，公用经费实际支出11397万元，在全年预算19756万元的基础上缩减42.3%。对于部分单位提前列支下年费用问题，区财政部门加大支出审核力度，强化对单位预算计划审批管理，同时要求各单位按照批准的预算安排支出。

（三）关于“转移支付资金分配下拨不及时，部分使用效益不高”的问题

对于资金分配不及时问题，区财政部门在2022年的预算执行中，及时与预算单位沟通，做好资金拨付的前期准备，提高资金分配效率。同时按照盘活财政存量资金的要求，对连续两年未用完的上级结转资金收回统筹使用，截至2022年底，已收回上级结转资金19381万元，其中：一般公共预算18469万元，政府性基金912万元。对于部分资金支付进度缓慢、长期闲置等使用效益不高问题，区财政部门已统筹收回相关资金用于偿还政府专项债务利息和民生领域支出。

（四）关于“专项债项目进展缓慢，财政暂付款规模大”的问题

对于专项债项目进展缓慢问题，区财政部门对债券下达后半年未形成支出的项目下发工作提示函，加大项目推进力度，加快形成实际工程量。对于财政暂付款规模大问题，建立财政暂付款管理档案，逐条明确形成原因、资金去向和用途，审计期间区财政部门已通过财政预拨款项、预算安排列支等方式消化暂付款20820万元，后续将统筹财力逐步消化暂付款。

（五）关于“预算管理制度落实不到位，绩效评价质量不高”的问题

对于部分单位未按规定公开预决算问题，相关单位在审计期间已在郑州市政务公开平台进行公开。对于部分单位库存现金余额过大问题，区财政部门督促相关街道逐步清理消化库存现金余额，截至2022年底已消化44.6万元，余额降至30.8万元。对于预算绩效评价质量不高问题，区财政部门表态将加强组织业务培训，建立和完善绩效考核制度，同时进一步加强监督管理，提高绩效评价的质量。

（六）关于“国有资产监管存在薄弱环节，动态掌握不精准”的问题

对于资产管理基础工作不扎实问题，区财政部门已通知账实不符和资产未及时处置核减相关单位查找原因，目前已整改核减车辆5辆、房产4处。对于未及时确认公共基础设施问题，城管部门对公共基础设施41192万元进行了入账。对于临时机构资产未纳入系统管理问题，相关街道对临时机构开立资产管理信息系统账号，并将资产录入系统。对于区属国有企业未办理产权登记问题，区国有资产管理中心已组织相关5个国有企业进行产权登记。对于未经审批出租房屋问题，区财政部门下发整改通知，要求加强房产出租管理，待原租赁期结束后，依法依规进行出租。

（七）关于“财政评审业务未严格落实程序，审核把关不严”的问题

对于招标控制价审核把关不严问题，区财政部门将按照评审相关规范和计价依据编制招标控制价，组织造价咨询公司开展业务学习，加强对招标控制价中清单内容的审核，确保清单描述和图纸相符。对于区财政评审中心对询价原则、询价方式、询价结果的复核等未制定相应制度，无法保证同规格材料、设备做到同期同地同价的问题，区财政部门已制定出台了《材料取费实施办法》，对询价行为切实规范。

（八）关于“财政采购业务工作机制不健全，监督管理不到位”的问题

对于个别项目未依法公示招标文件问题和招标公告未依法公示采购需求必要内容的问题，区财政部门以问题告知函的形式督促相关单位及代理机构对出现的问题进行整改，同时强化监督检查，确保全区政府采购信息发布时遵循规范统一的格式，对发现采购人采购需求不完善的情况，开展采购需求审查工作，对出现问题的采购人或代理机构依法责令限期改正，并予通报。

二、部门预算执行审计查出问题的整改情况

关于支出未严格按照预算执行的问题，无预算超预算采购涉及的4个单位已召开会议落实审计整改工作，梳理预算编报和执行内部流程，明确岗位职责，确保不漏编预算，不超预算支出。关于资产资金使用效益不高的问题，13辆闲置的电瓶车已上报区国资部门由其统一调剂使用，关于垃圾收运服务费的合理价格，已申请由区财政局聘请专业的第三方机构进行核定。关于执行财经纪律不严的问题，涉及的4个单位均已根据问题对照自查整改，今后将进一步严格落实党政机关厉行节约反对浪费条例、差旅费和培训费管理办法等内控制度。关于未严格执行政府采购程序方面的问题，涉及的6个单位已开展内部培训，学习政府采购相关法规，强化财经法律意识，规范政府采购行为。关于行政执法文书及档案管理不规范的问题，被审计单位安排局法制科室牵头，研究制定了该单位的行政执法文书管理制度，规范执法档案管理。关于财务审核把关不严方面的问题，涉及的10个单位表示将积极推进内审工作的开展，加强财务支出复核，及时更正发现的问题。

下一步，中原区审计局将进一步加大审计监督力度，持续加强审计查出问题的整改工作，切实巩固和提高审计实效，推动我区经济社会健康发展！