根据区委、区政府部署，中原区审计局依法审计了2023年度本级预算执行和其他财政收支情况。审计结果表明，2023年，中原区政府坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大、二十届二中全会和中央经济工作会议精神，坚持稳中求进工作总基调，严格执行区十七届人大第三次会议有关决议，统筹发展和安全，经济回升向好，财政运行总体平稳。但也存在下述问题：

一、区本级2023年财政预算和决算草案审计情况

在面对多重压力下，区财政认真落实相关政策，财政运行整体平稳，但也存在下述问题：一是财政部门组织财政收入不到位。二是财政资源统筹有待继续加强。三是预算编制和执行科学性严谨性不足。四是绩效管理存在短板弱项。五是上级转移支付资金分配及支出不及时。六是债券及民生资金支出缓慢。

二、部门预算执行审计情况

各单位预算管理水平不断提高，但也存在下述问题：一是重大决策部署贯彻落实不到位。二是部门重大经济事项决策不规范。三是部分预算单位预算编制及执行不到位。四是专项转移支付资金使用不规范。五是内部控制有待加强。

三、重大政策措施落实跟踪审计情况

（一）疫情防控财力补助资金使用情况审计调查。审计发现：补助资金支出不及时、管理使用不规范等问题。（二）红十字会政策落实及资金筹集使用管理情况审计调查。审计发现：存在未召开会员大会、未吸收会员、账务处理不准确等问题。（三）灾后恢复重建跟踪审计。审计发现：工程资料不完善、未及时进行工程竣工结算等问题。（四）“优化提升交通路网和停车体系”建设情况审计调查。审计发现：未完成道路建设任务、未按停车设施建设规定建设停车场等问题。

四、政府投资项目审计情况

2023年完成老旧小区改造跟踪审计等专项审计，实施郑州市“一环十纵十横”示范街道整治提质工程等政府投资项目的阶段性工程审计或单项工程竣工决算审计，发现政府投资项目存在变更签证手续不完善、结算管理不规范等问题，有效遏制了政府投资项目工程造价高估冒算行为，促进了建设资金高效使用。

五、国有资产审计情况

审计发现一是固定资产管理未落实专人管理。二是固定资产闲置。三是新建固定资产未及时入账。四是少记漏记固定资产。五是固定资产重复入账。六是租赁社会车辆程序不规范。

六、审计建议

针对本次区级财政预算执行和其他财政收支审计发现的问题，提出以下建议：一是推动积极的财政政策加力增效。二是深化预决算管理，进一步完善财政管理机制。三是持续化解重大经济风险，促进经济高质量发展。四是以人为本，进一步加强民生项目和资金管理。五是加强对权利的监督和制约，进一步严肃财经纪律。