主任、各位副主任、各位委员：

我受区人民政府委托，向区十五届人大常委会第三十六次会议报告我区2015年财政决算和2016年上半年财政预算执行情况，请予审议。

一、2015年财政决算情况

（一）财政预算收入执行情况

区十五届人大四次会议审议通过的2015年全区公共财政收入预算为286637万元。全年全区公共财政预算收入完成287789万元，为预算的100.4%，比上年增长3.41%。主要收入项目的完成情况是：

1、税收收入完成274206万元，为预算的102.84%，比上年增长5.73%。

其中：增值税完成29823万元，为预算的106.44%，比上年增长10.03%。

营业税完成78809万元，为预算的84.14%，比上年下降13.17%。主要原因是“营改增”试点改革扩面政策实施和房地产行业税收下降的影响。

企业所得税完成27134万元，为预算的83.13%，比上年下降14.12%。主要原因是企业经济效益下滑，利润减少。

个人所得税完成13058万元，为预算的104.14%，比上年增长7.26%。

城市维护建设税完成23741万元，为预算的98.46%，比上年增长1.84%。

房产税完成14206万元，为预算的106.07%，比上年增长9.25%。

印花税完成6188万元，为预算的80.1%，比上年下降17.44%。

城镇土地使用税完成9098万元，为预算的96.43%，比上年下降0.72%。

土地增值税完成63084万元，为预算的149.8%，比上年增长55.35%。主要原因是2015年加大对房地产项目尾款的清算力度，强化了安置房税收的征缴。

耕地占用税完成9065万元，为预算的302.17%，比上年增长120.13%。

2、非税收入完成13583万元。其中：行政事业性收费完成8767万元，罚没收入完成1160万元，国有资源（资产）有偿使用收入完成3584万元。

（二）财政预算支出执行情况

全年全区公共财政预算支出完成233668万元，比上年下降8.27%。主要支出项目的完成情况是：

1、一般公共服务支出完成43024万元，按可比口径（下同）比上年下降18.8%。

2、公共安全支出完成7842万元，比上年增长13.77%。

3、教育支出完成44025万元，比上年增长21.89%。主要原因是实验小学EPC项目建设资金及六十九中迁址新建工程款2285万元，义务教育经费保障机制资金投入5662万元。

4、科学技术支出完成2559万元，比上年下降6.02%。

5、文化体育与传媒支出完成1179万元，比上年增长14.8%。

6、社会保障和就业支出完成23570万元，比上年增长31.43%。主要原因是离退休人员的工资调整。

7、医疗卫生支出完成27145万元，比上年增长34.06%。主要原因是新增区属破产企业退休医疗保险救助金1021万元，新型农村合作医疗较上年增加1294万元，上级追加基本公共卫生服务支出较上年增加2882万元等。

8、节能环保支出完成968万元，比上年增长4.09%。

9、城乡社区支出完成54378万元，比上年下降26.12%。

10、农林水事务支出完成3198万元，比上年下降7.12%。

11、资源勘探电力信息等事务支出完成2204万元，比上年下降63.77%。主要原因是2014年安排了上级追加北京中国国际服装服饰博览会补贴资金323.9万元，省高端信息产业链专项资金500万元，上级追加中小企业发展专项资金1652万元。

12、国土海洋气象等事务支出完成1510万元，比上年增长29%。

13、住房保障支出完成18934万元，比上年下降36%。主要原因是上级追加2015年城镇保障性安居工程专项资金较去年减少13106万元。

2015年，我区公共财政预算实现了收支平衡、略有结余的目标。全区年终结余25651万元（其中含债务转贷结余17664万元）。

政府性基金支出完成247745万元，其中土地出让金支出完成222114万元。结余142830万元，主要是市追加土地出让金。

二、2016年1-6月份财政预算执行情况

（一）1-6月份财政收入预算执行情况

区十五届人大五次会议审议通过的2016年全区公共财政收入预算为299301万元。1-6月份，我区公共财政预算收入累计完成143908万元,为年初预算的48.08%，比上年同期减少1.77% (为营改增收入划分过渡方案调整后预算收入的51%，同比增长2.01%）。主要收入项目完成情况为：

1、税收收入累计完成134212万元，为年初预算的47.01%，比上年同期减少5.05%。

其中：增值税累计完成17249万元，为年初预算的59.17%，比上年同期增长22.73%；

营业税累计完成34475万元，为年初预算的41.3%，比上年同期减少16.54%；

企业所得税累计完成16691万元，为年初预算的59.34%，比上年同期增长21.10%；

个人所得税累计完成8233万元，为年初预算的59.48%，比上年同期增长21.77%；

城市维护建设税累计完成12850万元，为年初预算的51.1%，比上年同期增长4.81%；

房产税累计完成5080万元，为年初预算的33.73%，比上年同期减少30.21%；

印花税累计完成3866万元，为年初预算的60.73%，比上年同期减少13.20%；

城镇土地使用税累计完成4485万元，为年初预算的47.81%，比上年同期减少2.73%；

土地增值税累计完成25322万元，为年初预算的38.59%，比上年同期减少25.96%；

耕地占用税累计完成5961万元，为年初预算的63.88%，比上年同期增长125.88%。

2、非税收入累计完成9696万元，为年初预算的70.26%，比上年同期增长88.42%。其中行政性收费收入1041万元；国有资源（资产）有偿使用收入8149万元。

（二）1-6月份财政支出预算执行情况

区十五届人大第五次会议审议通过的2016年全区公共财政支出预算为266856万元。1-6月份，我区公共财政预算支出累计完成（下同）115919万元，为年初预算的43.44%，比上年同期增长13.91%。主要支出项目的完成情况是：

1、一般公共服务支出累计完成20989万元，为年初预算的41.08%，比上年同期增长4.1%。

2、公共安全支出累计完成3387万元，为年初预算的40.05%，比上年同期增长8.38%。

3、教育支出累计完成22352万元，为年初预算的46.62%，比上年同期增长37.92%。增长的主要原因是支付工农路等五所学校EPC项目资金3915万元。

4、科学技术支出累计完成767万元，为年初预算的11.52%，比上年同期下降60.73%。主要原因是“两金一扶、两创人才、众创空间”专项资金5000万元未实现支出。我区正在根据国家、省、市关于“两金一扶、两创人才、众创空间”等工作的政策制定具体实施方案。

5、文化体育与传媒支出累计完成452万元，为年初预算的38.57%，比上年同期增长8.92%。

6、社会保障和就业支出累计完成11208万元，为年初预算的36.48%，比上年同期增长29.5%。增长的主要原因是上半年投入社区综合活动场所建设资金1600万元。

7、医疗卫生支出累计完成16061万元，为年初预算的63.25%，比上年同期增长11.83%。

8、节能环保支出累计完成1769万元，为年初预算的46.32%，比上年同期增长675.88%。增长的主要原因是支付常西湖区域截污工程余款573万元及上级追加2015年度黄标车提前淘汰资金790万元。

9、城乡社区事务支出累计完成29777万元，为年初预算的47.47%，比上年同期增长5.12%。

10、农林水事务支出累计完成506万元，为年初预算的14%，比上年同期下降48.52%。下降的主要原因是西南绕城高速生态廊道提升工程款708万元尚未达到支付条件。

11、资源勘探电力信息等事务支出累计完成1719万元，为年初预算的46.99%，比上年同期增长94.68%。增长的主要原因是上半年安排了万达广场扶持奖励资金1000万元。

12、国土海洋气象等支出累计完成539万元，为年初预算的35.58%，比上年同期下降7.07%。

13、住房保障支出累计完成5656万元，为年初预算的39.23%，比上年同期增长34.96%。增长的主要原因是安排了辖区老旧小区改造工程资金354万元。

14、粮油物资储备事务支出累计完成455万元，为年初预算的56.24%，比上年同期增长8.85%。

基金预算支出累计完成239613万元，主要是市追加土地出让金238959万元。

三、当前工作中存在的问题

一是经济下行压力依然存在，随着营改增改革全面扩围等普遍性减税降费政策多重因素影响，稳增长保态势任务艰巨。二是随着全域城市化的大力推进、安置房和城市基础设施的建设以及城市精细化管理工作的提升，财政收支矛盾突出。

四、下半年工作打算

（一）克难攻坚，全力以赴确保完成全年收入预算。一是密切配合国地税部门完成“营改增”税制改革后续工作，确保税制改革过程的平稳过渡。二是对全区34家达到清算条件的房地产企业集中力量进行评估清算，有效弥补上半年税收缺口。三是深入挖掘辖区重点建设项目潜在税源，提高重点项目开工率、建成率和投产率，尽快形成新的税收补充。

（二）统筹兼顾，着力保障和改善民生。盘活存量、用好增量，统筹财政资金，着力保障教育、科技、文化事业、社会保障、医疗卫生、农业、安居工程等民生项目。

（三）多措并举，全力推进重点项目、重点工程建设。多渠道多方位筹措资金，通过债券置换，有效降低建设资金成本、缓解偿债压力；充分运用棚改基金、PPP融资模式，着力解决目前安置房建设资金不足问题。

主任、各位副主任、各位委员，今年的财政工作任务艰巨性、复杂性并存。下半年，我们有信心、有决心，在区委的正确领导下，在区人大及其常委会的监督指导下，在各街道、区直各部门的通力合作下，开拓进取，扎实工作，圆满完成全年各项财政工作任务！

以上报告，请予审议。