中原区2017年财政决算和2018年上半年财政预算执行情况

一、2017年财政决算情况

（一）财政预算收入执行情况

经第十六届人大第一次会议批准的我区2017年一般公共预算收入预算为283643万元，经区十六届人大常委会第七次会议批准后，收入预算调整为257601万元，实际完成266334万元，为调整预算的103.4%。主要收入项目的完成情况是：

1．税收收入完成251626万元，为调整预算的102.2%，比上年增长0.1%。

其中：增值税完成82595万元，为调整预算的100.7%，比上年增长35.6%。

企业所得税完成31372万元，为调整预算的100.2%，比上年增长1.4%。

个人所得税完成17010万元，为调整预算的101.2%，比上年增长3.3%。

城市维护建设税完成22869万元，为调整预算的100.7%，比上年增长0.8%。

房产税完成14167万元，为调整预算的99.9%，比上年增长27.4%。

印花税完成8473万元，为调整预算的101.2%，比上年增长19.1%。

城镇土地使用税完成8455万元，为调整预算的100.6%，比上年增长0.5%。

土地增值税完成53121万元，为调整预算的106.6%，比上年下降7.1%。

耕地占用税完成12960万元，为调整预算的109.1%，比上年下降16.5%。

2．非税收入完成14708万元。其中：行政事业性收费完成4342万元，罚没收入完成5338万元，国有资源（资产）有偿使用收入完成3660万元。

（二）财政预算支出执行情况

区十六届人大第一次会议审议通过的2017年全区一般公共预算支出为284030万元，经区十六届人大常委会第七次会议批准后，支出预算调整为297627万元，实际完成300345万元（含上级转移支付资金63284万元），为调整预算的100.9%，比上年增长4.1%。主要支出项目的完成情况如下：

1．一般公共服务支出完成56789万元，为调整预算的104.3%，比上年增长9.6%。

2．国防支出完成471万元，为调整预算的100%，比上年下降0.8%。

3．公共安全支出完成9829万元，为调整预算的100.1%，比上年增长16.6%。

4．教育支出完成64236万元，为调整预算的100%，比上年增长0.9%。

5．科学技术支出完成1572万元，为调整预算的116.7%，比上年下降25.2%。主要原因是上年上级追加的技术研究与开发经费及专利申请资助资金591万元。

6．文化体育与传媒支出完成1654万元，为调整预算的100%，比上年增长43.5%。

7．社会保障和就业支出完成26192万元，为调整预算的92.9%，比上年下降19.9%。主要原因是由于行政事业单位养老保险体制改革，地方财政负担部分较上年体制大幅减少。

8．医疗卫生支出完成28789万元，为调整预算的99.9%，比上年增长11.4%。

9．节能环保支出完成6474万元，为调整预算的102.1%，比上年增长135.3%。主要原因是上级追加了建筑垃圾集中清运环保降尘及冬季清洁取暖“双替代”工程补助资金3742万元。

10．城乡社区支出完成70747万元，为调整预算的105.7%，比上年增长10.9%。

11．农林水事务支出完成12027万元，为调整预算的111%，比上年增长274.1%。主要原因是安排了南水北调区级配套资金9088万元。

12．资源勘探信息等事务支出完成4648万元，为调整预算的100%，比上年下降56.2%。主要原因是上年上级安排了金马凯旋家居CBD项目专项奖励资金5000万元。

13．国土海洋气象等事务支出完成1986万元，为调整预算的99.9%，比上年增长31.4%。

14．住房保障支出完成12845万元，为调整预算的100%，比上年下降32.1%。主要原因是提前下达中央和省级城镇保障性安居工程专项资金比上年减少4599万元。

2017年，我区一般公共预算实现了收支平衡、略有结余的目标。全区年终结余9297万元，主要是上级追加结转结余。

政府性基金支出完成434411万元，主要是上级追加的土地出让金。

（三）我区债务情况

2017年郑州市政府限额及分配意见已经郑州市第十四届人民代表大会常务委员会第三十次会议批准，核定中原区2017年政府债务限额为18.8亿元（其中：一般债务15.8亿元，专项债务3亿元）。

二、2018年1—6月份财政预算执行情况

（一）1—6月份财政收入预算执行情况

区十六届人大第二次会议审议通过的2018年全区一般公共预算收入预算为279651万元。1—6月份，我区一般公共预算收入累计完成155872万元，为预算的55.7%，比上年同期增长23.6%。主要收入项目完成情况为：

1. 税收收入累计完成150396万元，为预算的55.8%，比上年同期增长26.4%。

其中：增值税累计完成47509万元，为预算的52.3%，比上年同期增长31.2%；

企业所得税累计完成25767万元，为预算的73.2%，比上年同期增长36%；

个人所得税累计完成9119万元，为预算的50.4%，比上年同期增长3.7%；

城市维护建设税累计完成13353万元，为预算的55.1%，比上年同期增长41.3%；

房产税累计完成7936万元，为预算的48.8%，比上年同期增长9.3%；

印花税累计完成4198万元，为预算的44.6%，比上年同期下降2.3%；

城镇土地使用税累计完成4075万元，为预算的43%，比上年同期下降8.3%；

土地增值税累计完成32004万元，为预算的52.3%，比上年同期增长37.4%；

耕地占用税累计完成6425万元，为预算的128.5%，比上年同期增长9.3%。

2、非税收入累计完成5476万元，为预算的54.8%，比上年同期下降23.3%。其中行政性收费收入1600万元；国有资源（资产）有偿使用收入2862万元。

（二）1—6月份财政支出预算执行情况

区十六届人大第二次会议审议通过的2018年全区一般公共预算支出预算为289970万元。1-6月份，我区一般公共预算支出累计完成161859万元（含上级转移支付36340万元），为预算的55.8%，比上年同期增长3.6%。主要支出项目的完成情况是：

1. 一般公共服务支出累计完成32012万元，为预算的54.5%，比上年同期增长3.7%。

2. 公共安全支出累计完成6227万元，为预算的48.3%，比上年同期增长12.6%。

3. 教育支出累计完成38010万元，为预算的54.4%，比上年同期增长20.6%。增长的主要原因是补发教师平安建设奖2500万元；第八十中学学校建设EPC工程款1481万元等。

4. 科学技术支出累计完成1911万元，为预算的100.3%，比上年同期增长174.6%。增长的主要原因是上级追加了科技型企业研发费用后补助专项资金899万元及省研究开发补助专项资金735万元。

5. 文化体育与传媒支出累计完成738万元，为预算的49%，比上年同期下降35.3%。下降的主要原因是上年上级追加的有国家电影事业发展专项资金及郑州市文化产业专项资金715万元。

6. 社会保障和就业支出累计完成19002万元，为预算的61.5%，比上年同期下降9.7%。

7. 医疗卫生支出累计完成13980万元，为预算的73.2%，比上年同期下降31.1%。下降的主要是上年疫苗专项经费857万元今年在专户支出；城乡医疗保险中央和省级补助资金1347万元及新型农村合作医疗中央和市级补助资金1142万元今年上级还未下达。

8. 节能环保支出累计完成1142万元，为预算的51.4%，比上年同期下降71.4%。比上年下降的主要原因是上年上级下达了海绵城市建设试点补助资金1220万元，今年未下达。

9. 城乡社区支出累计完成34735万元，为预算的58.4%，比上年同期增长14.6%。

10. 农林水事务支出累计完成1048万元，为预算的41.2%，比上年同期下降30.6%。

11. 资源勘探电力信息等事务支出累计完成998万元，为预算的52.1%，比上年同期下降54.1%。下降的主要原因是去年支付了工业转型升级资金支持智能制造综合标准化与新模式应用项目资金1000万元，今年项目补贴已经结束。

12. 国土海洋气象等支出累计完成1001万元，为预算的36.9%，比上年同期下降15.1%。

13. 住房保障支出累计完成10041万元，为预算的49.6%，比上年同期增长146.6%。增长的主要原因是随着工资增长，公积金计提基数增加，事业人员及行政人员公积金增加。

14. 粮油物资储备事务支出累计完成475万元，为预算的55.9%，比上年同期增长2.4%。

基金预算支出累计完成150539万元，主要是市追加土地出让金150185万元。

（三）我区债务情况

截至2018年6月底，我区政府债务余额为14.27亿元，均为债券形式债务，其中一般债务11.27亿元，专项债务3亿元。2018年6月，根据省财政厅批准，我区计划发行棚户区改造专项债券共计10.22亿元，目前正在根据发债要求准备前期资料。待棚户区改造专项债券发行及2018年我区政府限额下达后，另行向人大汇报。

三、财政收支执行中存在的问题

今年以来，面对复杂严峻的经济形势，我们联合税务部门顶住压力，克服种种困难，积极采取各种措施，夯实责任，层层加压。一是深入企业，实地了解税源情况，对促收措施一一落实到位；二是紧盯房地产销售项目，确保税款及时入库；三是加大安置房回迁税收清缴力度；四是从综合治税入手，共享涉税信息，提高征管效率。全区上下目标一致，齐心协力，顺利完成了半年双过半的奋斗目标，取得了市内五区收入质量排名第一，收入增速排名第二的成绩。但下半年，我们还要面对房地产限购政策只紧不松，二手房交易持续萎缩，财政收入缺少新的增长点等问题，完成全年收入目标依然压力巨大。同时，随着我区加快“四个中原”建设的推进，安置房建设、基础设施建设、城市精细化管理、环境污染治理等方面都需要大量资金的投入。财政在保民生保运转的基础上，要统筹整合更多资金保重点项目，收支矛盾日益突出。

四、下半年工作打算

（一）众志成城，全力以赴完成全年收入预算。一是联合税务部门，深入企业及各街道办事处调研，深入分析企业经营状况，摸清下半年税收底数，发现问题，及早采取措施，有针对性地制定政策办法，精准施策，组织收入。二是加强沟通配合，国、地税部门要主动作为、紧密配合，以国家税务机构体制改革为契机，拧成一股绳，铆足一股劲，继续发扬上半年顽强拼搏的精神，确保完成全年目标任务。三是加强监督检查，重点针对我区丰富的教育资源、消费零售行业店面，借助综合治税信息平台，加大开展一系列专项清查治理活动，助力全年税收目标任务的实现。

（二）齐抓共管，多措并举深挖收入增长点。一是紧盯房地产销售项目，确保税款及时入库。对已经达到预售条件和即将达到预售条件可实现销售的商品房项目，要加大跟踪服务力度，严格按项目推进的节点，督促各节点税收的征收缴纳，确保税款及时足额入库。二是继续推进安置房回迁税收清缴。重新梳理下半年即将回迁的安置房项目，对达到征缴条件的安置房及时督促企业主动缴纳，必要时不惜采取税收保全措施，确保税款清缴入库。三是继续完善综合治税信息平台建设。扩大涉税信息覆盖面，逐步纳入商品房网签价格、安置房评估价格等涉税信息。加强对各部门信息资源的整合，提高统计分析与应用的能力；同时，优化信息传导机制，将整合的信息资源及时传递于财政、税务、各街道部门，形成信息交流循环优化闭环，提升信息使用的价值，真正发挥出综合治税细化、集约化、高效化管理的效果。

（三）统筹兼顾，着力保障民生和重点。把握好财政支出的紧平衡理念，调整优化支出结构，压减具有公用经费性质的一般性项目支出，“三公”经费总体只减不增，健全厉行节约长效机制；加大财政资金统筹整合力度，着力保障教育、科技、文化事业、社会保障、医疗卫生、农业、安居工程等民生项目；同时，也要盘活存量资金、多方筹措资金，统筹用于发展急需资金支持的领域；建立健全预算绩效管理，提高资金使用效益。