关于中原区2018年财政决算和2019年上半年财政预算执行情况的汇报

——2019年7月30日在区十六届人大常委会第二十一次会议上

中原区人民政府

主任、各位副主任、各位委员：

    我受区人民政府委托，向区十六届人大常委会第  次会议报告我区2018年财政决算和2019年上半年财政预算执行情况，请予审议。

一、2018年财政决算情况

（一）一般公共预算收入执行情况

经第十六届人大第二次会议批准的我区2018年一般公共预算收入预算为279651万元，实际完成301077万元，为预算的107.7%，比上年增长13%。主要收入项目的完成情况是：

1．税收收入完成282262万元，为预算的104.7%，比上年增长12.2%。

其中：增值税完成87631万元，为预算的96.5%，比上年增长6.1%。

企业所得税完成38506万元，为预算的109.4%，比上年增长22.7%。

个人所得税完成17239万元，为预算的95.4%，比上年增长1.3%。

城市维护建设税完成25369万元，为预算的104.7%，比上年增长10.9%。

房产税完成14883万元，为预算的91.5%，比上年增长5.1%。

印花税完成9109万元，为预算的96.9%，比上年增长7.5%。

城镇土地使用税完成7607万元，为预算的80.3%，比上年下降10%。

土地增值税完成72415万元，为预算的118.4%，比上年增长36.3%。

耕地占用税完成9707万元，为预算的194.1%，比上年下降25.1%。

2．非税收入完成18815万元。其中：行政事业性收费完成5295万元，罚没收入完成4390万元，国有资本经营收入完成3610万元，国有资源（资产）有偿使用收入完成4442万元。

（二）一般公共预算支出执行情况

区十六届人民代表大会第二次会议批准的2018年我区一般公共预算支出预算为289970万元，执行中因上级追加因素，最终全区一般公共预算支出调整预算数（以下简称“预算”）为361422万元，实际完成350307万元，为预算的96.9%，比上年增长16.6%。主要支出项目的完成情况是：

1．一般公共服务支出完成57248万元，为预算的99.8%，比上年增长0.8%。

2．国防支出完成496万元，为预算的100%，比上年增长5.3%。

3．公共安全支出完成15880万元，为预算的99.2%，比上年增长61.6%。增长的主要原因是安排了检察院综合业务用房1384万元；法院审判法庭和诉讼服务中心建设项目1644万元。

4．教育支出完成72671万元，为预算的96.1%，比上年增长13.1%。

5．科学技术支出完成3179万元，为预算的80.3%，比上年增长102.2%。增长的主要原因是上级对我区科技型企业研发费用补助专项资金、人才计划资助资金等较上年增加1105万元。

6．文化体育与传媒支出完成1406万元，为预算的99%，比上年下降15%。下降的主要原因是上级下达的文化产业专项发展资金比上年减少193万元。

7．社会保障和就业支出完成35220万元，为预算的91.7%，比上年增长34.5%。增长的主要原因是上年结转上级资金及上级当年下达的各类补助资金增加2744万元；机关事业养老保险、残疾人康复中心建设项目等较上年增加8104万元。

8．医疗卫生与计划生育支出完成30143万元，为预算的95.6%，比上年增长4.7%。

9．节能环保支出完成14094万元，为预算的91.4%，比上年增长117.7%。增长的主要原因是上级下达了郑州市第一批生态建设项目奖补资金6178万元，电力行业燃煤削减奖励4718万元。

10．城乡社区支出完成88475万元，为预算的94.9%，比上年增长25.1%。

11．农林水支出完成2690万元，为预算的96.6%，比上年下降77.6%。下降的主要原因是上年安排了南水北调区级配套资金9088万元。

12．资源勘探信息等支出完成2093万元，为预算的100%，比上年下降55%。下降的主要原因是上年上级安排金马凯旋家居CBD项目专项奖励资金5000万元。

13．国土海洋气象等支出完成2010万元，为预算的100%，比上年增长1.2%。

14．住房保障支出完成19686万元，为预算的100%，比上年增长53.3%。增长的主要原因是上级下达中央和省级城镇保障性安居工程专项资金比上年增加5288万元。

2018年，我区一般公共预算实现了收支平衡、略有结余的目标。全区年终结余10794万元，主要是上级追加结转结余。

（三）政府性基金预算完成情况

政府性基金支出完成518485万元，主要是上级追加的土地出让金支出。

（四）政府债务情况

按照《预算法》规定，郑州市第十五届人民代表大会第一次会议批准核定我区2018年政府债务限额为290223万元，包括一般债务158004万元，专项债务132219万元。

2018年，中原区政府债务余额合计244881.2万元，其中：一般债务余额112662.2万元，专项债务余额132219万元。各项政府债务余额均不超过限额。

二、2019年1—6月份财政预算执行情况

（一）1—6月份一般公共预算收入执行情况

区十六届人大第四次会议审议通过的2019年全区一般公共预算收入预算为316131万元。1—6月份，我区一般公共预算收入累计完成162662万元，为预算的51.5%，比上年同期增长4.4%。主要收入项目完成情况为：

1. 税收收入累计完成151929万元，为预算的49.6%，比上年同期增长1%。

其中：增值税累计完成47081万元，为预算的52.9%，比上年同期下降0.9%；

企业所得税累计完成19244万元，为预算的44.9%，比上年同期下降25.3%；

个人所得税累计完成8735万元，为预算的51.3%，比上年同期下降4.2%；

城市维护建设税累计完成14055万元，为预算的46.9%，比上年同期增长5.3%；

房产税累计完成8848万元，为预算的51.1%，比上年同期增长11.5%；

印花税累计完成3765万元，为预算的37.7%，比上年同期下降10.3%；

城镇土地使用税累计完成4466万元，为预算的44.7%，比上年同期增长9.6%；

土地增值税累计完成42325万元，为预算的49.8%，比上年同期增长32.2%；

耕地占用税累计完成3357万元，为预算的67.1%，比上年同期下降47.8%。

2、非税收入累计完成10733万元，为预算的107.3%，比上年同期增长96%。其中行政性收费收入2092万元；罚没收入2522万元；国有资源（资产）有偿使用收入5453万元。

（二）1—6月份一般公共预算支出执行情况

区十六届人大第四次会议审议通过的2019年全区一般公共预算支出预算为342820万元。1-6月份，我区一般公共预算支出累计完成178086万元（含上级转移支付38406万元），为预算的51.9%，比上年同期增长10%。主要支出项目的完成情况是：

1. 一般公共服务支出累计完成38238万元，为预算的53.3%，比上年同期增长19.4%。

2. 公共安全支出累计完成8560万元，为预算的52.7%，比上年同期增长37.5%。增长的主要原因是检察院和法院的“两房”、“两庭”建设项目资金支出1491.6万元。

3. 教育支出累计完成37075万元，为预算的52.3%，比上年同期下降2.5%。略有下降的原因是上级下达义务教育城乡一体化消除大班额资金比往年晚，影响部分项目支出进度。

4. 科学技术支出累计完成1520万元，为预算的44.4%，比上年同期下降20.5%。

5. 文化旅游体育与传媒支出累计完成979万元，为预算的69.7%，比上年同期增长32.7%。

6. 社会保障和就业支出累计完成27863万元，为预算的63.3%，比上年同期增长46.6%。增长的主要原因是机关事业养老保险、事业单位离退休费较上年增长。

7. 卫生健康支出累计完成10382万元，为预算的39.7%，比上年同期下降25.7%。下降的主要原因是上级下达基本公共卫生服务补助资金、计划生育省级补助资金等上级资金未支出。

8. 节能环保支出累计完成5940万元，为预算的76.4%，比上年同期增长420.1%。增长的主要原因是生态建设项目市级奖补资金及北方清洁取暖中央补助等较上年增加4308万元。

9. 城乡社区支出累计完成33090万元，为预算的44.9%，比上年同期下降4.7%。

10. 农林水事务支出累计完成936万元，为预算的32.9%，比上年同期下降10.7%。

11. 资源勘探电力信息等事务支出累计完成706万元，为预算的80.9%，比上年同期下降29.3%。下降的主要原因是因机构改革职能变化，安全生产监管相关职能支出归并为应急管理事务职能支出中。

12. 自然资源海洋气象等支出累计完成1385万元，为预算的62.1%，比上年同期增长38.4%。增长的主要原因是土地发展中心西十里铺办公楼整修资金较上年增加249万元。

13. 住房保障支出累计完成7692万元，为预算的66.8%，比上年同期下降23.4%。

14. 粮油物资储备事务支出累计完成485万元，为预算的57.3%，比上年同期增长2.1%。

15. 债务付息支出累计完成1390万元，为预算的38.2%。

基金预算支出累计完成401170万元，其中，市追加土地出让金395345万元，棚户区改造专项债券109600万元。

（三）我区债务情况

郑州市财政局提前下达我区2019年部分新增政府债务限额109600万元，全部为专项债务限额；2019年6月，下达我区第三批地方政府新增一般债券资金3500万元。限额下达后，我区政府债务限额为403323万元，包括一般债务161504万元，专项债务241819万元。

2019年郑州市财政局下达我区地方政府新增专项债券资金109600万元，主要用于大李-西岗棚户区改造项目；地方政府新增一般债券资金3500万元。截止2019年6月底，我区政府债务余额为351960.2万元，均为债券形式债务，其中一般债务116141.2万元，专项债务235819万元，各项债务均不超过限额。

深入贯彻落实党的十九大提出的坚决打好三大攻坚战的战略决策，为大气污染防治及脱贫攻坚提供充分资金保障的同时，重点打好防范化解重大风险攻坚战。制定《中原区政府债务风险化解行动方案》，建立中长期债务风险处置机制和债务化解机制，切实防范化解财政金融风险，实现财政可持续发展。

三、财政收支执行中存在的问题

（一）财政收入持续增长难度大

随着国家实行普惠性减税和结构性减税政策，推进更为明显的降费措施，财政部门在积极发挥财政职能作用，全面落实各项减税降费政策，切实减轻企业负担的同时，面临的增收压力和挑战也持续增加。上半年财政落实减税降费政策，带来增值税减税2900万元；企业所得税减税1820万元；个人所得税减税4060万元；城建税、房产税、印花税及土地使用税合计减税1500万元；区级税收共减少10280万元。下半年增值税减税额度还将成倍增长；按季征收的税种房产税、土地使用税和企业所得税的减税效应还将持续。上半年虽然完成了预算任务，但财政收入对部分重点行业和重点企业的依赖性较强，全区部分项目推进缓慢，新增税源跟进不足，下半年财政收入持续增长难度较大。

（二）财政支出刚性需求压力大

当前我区正处于高质量发展的关键阶段，各项工作正在深入持续推进，产业片区及安置房建设需要资金保障、城市基础建设及环境综合整治需要资金支持、教育、医疗卫生、社会保障等民生政策资金保障水平要进一步提高等等，都需要大幅增加支出，支出刚性压力巨大，财政收支矛盾依然十分突出。

四、下半年工作打算

（一）主动把握形势，积极采取措施。财政部门在落实好减税降费政策的同时，加强对宏观经济形势和财政收入结构的分析，提升收入质量，降低减税政策对财政收入的短期影响。坚持财税例会及月通报、月奖惩制度，动态把握收入完成进度，及时沟通协调解决征收中的问题，做到应收尽收，确保全年税收目标任务的实现。

（二）精细化管理税源，提高征管效率。加强对主体税种、骨干税源和重点企业的跟踪分析，严格依法征管；强化税源专业化管理，通过分行业、分税种管理，精细化把握税源变化规律，掌握税源动态，挖掘税收潜力，提供有效决策依据；利用综合治税涉税信息共享平台，加大税源管控，提升征管的科学化、精细化水平，不断提高征管效率。

（三）优化结构，厉行节约，统筹财力保民生保重点。充分发挥财政职能，进一步调整和优化支出结构。厉行节约，勤俭办事，按照不低于5%的幅度压减一般性支出，集中财力统筹用于保障和改善教育、科技、文化事业、社会保障、医疗卫生、住房保障等民生项目，支持全区重点项目建设；清理整合使用方向相同或类似的预算资金，盘活财政存量资金，提高财政资金使用效益，统筹用于发展急需资金的领域。

主任、各位副主任、各位委员，做好今年的财政工作，意义重大，任务艰巨。下半年，我们有信心、有决心，在区委的正确领导下，在区人大及其常委会的监督指导下，在各街道、区直各部门的通力合作下，攻坚克难，奋力拼搏，确保完成全年财政各项目标任务！

以上报告，请予审议。